حسابداری
 
 

sahar

رتبه کاربر: کاربر مسدود شده
تعداد بحث های ایجاد شده: 228
امتیاز بحث های ایجاد شده: 411

تعداد بازدید: 289
امتیاز بحث: 1

پولشويي
1388/11/10

وقتي پولهاي غيرقانوني و نامشروع در چرخه اي از مبادلات قرار بگيرد طوري که پس از خروج از چرخه، قانوني نشان داده شود پولشويي انجام شده است .

بعبارت ديگر منشا سرمايه هاي حاصله که از راههاي غير قانوني بدست آمده است، با استفاده از ترفند مبادلات و انتقالات پياپي چنان مخفي نگه داشته ميشود که اين پولها بنظر قانوني برسند!بنابراين مخفي نگه داشتن ماهيت، منشا محل ، ترتيبات انتقال و جابه جايي پول و حقوق مربوط به مالکيت سرمايه ، در حالي که شخص آگاه باشد که اين سرمايه حاصل يک جرم جدي است، همگي مصاديق تطهير پول بشمار مي روند.

در نتيجه تطهير پول عبارتند از :

بکارگيري فرآيندي که طي آن جنايتکاران و صاحبان دارايي هاي غيرقانوني اين تصور را ايجاد ميکنند که پولي را که خرج ميکنند، در واقع متعلق به خود آنهاست و از راه قانوني بدست آمده است .

 

 پول کثيف و ويژگيهاي جرم پولشويي در بحث بعدي توضيح داده ميشود.....


نظرات کاربران
ترتیب نظرات: جدیدترین به قدیمی ترین
تاکنون نظری ارسال نگردیده است
  
تمام حقوق برای سایت Tamoochin.com محفوظ است
©2021 Tamoochin.com | TCOM